Najděte odpovědi na nejčastější otázky týkající se AML a našich služeb
Zde najdete řešení nejčastějších dotazů, abyste ušetřili čas při hledání informací.
Kde najdu informaci o tom, zda jsem povinnou osobou?
Povinné osoby jsou definovány v § 2 „AML zákona“ (zákon 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu). U těchto osob se stanovené povinnosti vztahují na veškerou jejich podnikatelskou činnost. Typickým příkladem takové povinné osoby je banka.
Existují pak ale i povinné osoby s konkrétním oborem, resp. předmětem podnikání – tyto obory jsou opět uvedeny v zákoně – u nichž se stanovené povinnosti vztahují pouze na tento obor.
Příkladem takové povinné osoby může být daňový poradce a účetní.
Aktuálně platné znění zákona je k dispozici na stránkách Finančního analytického úřadu (FAÚ).
Pokud jsem povinnou osobou, co to znamená? Co musím udělat?
Mezi základní povinnosti povinných osob patří identifikace a kontrola klienta, odmítnutí uskutečnění (podezřelého) obchodu, uchovávání údajů, dále pak zavedení a uplatňování tzv. Systému vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření k naplnění povinností stanovených AML zákonem (vč. hodnocení rizik), stanovení kontaktních osob k plnění oznamovací povinnosti, provádění školení zaměstnanců (nejméně 1 x za 12 měsíců) a dále tzv. informační povinnost.
Co znamenají pojmy identifikace a kontrola klienta?
Identifikaci klienta musí povinná osoba provést vždy před navázáním obchodního vztahu, před uskutečněním obchodu převyšujícího 1000EUR resp. v dalších případech uvedených v § 7 „AML zákona“. Zjednodušeně řečeno, identifikací klienta se rozumí získání identifikačních údajů a ověření těchto údajů z důvěryhodných zdrojů.
Kontrola klienta je pak činnost směřující k tomu, aby povinná osoba byla schopná odhalit případný podezřelý obchod. Minimální rozsah kontroly je uveden v § 9 , ods. 2 „AML zákona“.
Kde najdu podrobné informace k tématu prevence praní špinavých peněz a boji proti financování terorismu?
Mnoho aktuálních informací najdete na stránkách:
https://www.fau.gov.cz/
https://www.fatf-gafi.org/en/home.html
https://www.coe.int/en/web/moneyval/home
