Nejčastější otázky

Co je to AML a proč je důležité?

AML (Anti‑Money Laundering) představuje soubor právních a interních opatření, jejichž cílem je zabránit legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Je důležité proto, že chrání finanční systém, snižuje riziko zneužití podnikání k trestné činnosti a pomáhá firmám plnit zákonné povinnosti. Správně nastavené AML procesy zároveň minimalizují regulatorní rizika a možné sankce.

Kdo je povinnou osobou podle AML zákona?

Povinnou osobou je subjekt, na který se vztahuje Zákon č. 253/2008 Sb. o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Patří sem například banky, platební instituce, směnárny, realitní kanceláře, účetní a daňoví poradci, auditoři, poskytovatelé služeb spojených s virtuálními aktivy, hazardní společnosti nebo obchodníci s uměním a drahými kovy.
Každá povinná osoba musí zavést a udržovat odpovídající AML systém.

Jaké povinnosti má povinná osoba v oblasti AML?

Povinné osoby musí zejména:

• provádět identifikaci a kontrolu klienta,
• provádět hodnocení rizik a uplatňovat risk‑based approach,
• sledovat a vyhodnocovat obchodní vztahy a transakce,
• oznamovat podezřelé obchody Finančnímu analytickému úřadu,
• uchovávat dokumentaci a záznamy,
• zajistit vnitřní předpisy, školení zaměstnanců a průběžnou aktualizaci AML systému.

Tyto povinnosti mají zajistit, aby firma dokázala včas rozpoznat a ošetřit rizikové situace.

Co je CDD a EDD?

CDD (Customer Due Diligence) je základní úroveň kontroly klienta, která zahrnuje identifikaci, ověření totožnosti, zjištění účelu obchodního vztahu a průběžné sledování. EDD (Enhanced Due Diligence) je rozšířená kontrola, která se uplatňuje u klientů nebo situací s vyšším rizikem. Zahrnuje například hlubší ověření zdroje prostředků, detailnější prověření klienta nebo častější monitoring.

Jak probíhá identifikace a kontrola klienta?

Identifikace a kontrola klienta (CDD) probíhá při navázání obchodního vztahu nebo při provedení určité transakce. Zahrnuje:

• zjištění a ověření totožnosti klienta z důvěryhodných dokladů,
• identifikaci skutečného majitele,
• pochopení účelu a povahy obchodního vztahu,
• vyhodnocení rizikovosti klienta,
• průběžné sledování jeho aktivit a aktualizaci údajů.

Cílem je ověřit, že klient je tím, za koho se vydává, a že jeho jednání není spojeno s neobvyklými nebo rizikovými aktivitami.

Co je podezřelý obchod a kdy se hlásí?

Podezřelý obchod je jakákoli transakce nebo jednání klienta, které může nasvědčovat legalizaci výnosů z trestné činnosti nebo financování terorismu. Nejde o to, aby firma prokázala trestnou činnost – stačí důvodné podezření, že transakce nedává ekonomický nebo logický smysl, je neobvyklá, nepřiměřená profilu klienta nebo vykazuje rizikové znaky.

Povinná osoba musí podezřelý obchod bezodkladně oznámit Finančnímu analytickému úřadu (FAÚ), a to před provedením transakce, pokud je to možné. Pokud hrozí, že by odklad umožnil dokončení trestné činnosti, lze oznámit i po provedení.

Jak často musí firma aktualizovat AML dokumentaci?

AML dokumentace musí být pravidelně aktualizována, aby odpovídala aktuální legislativě, rizikovému profilu firmy a změnám v jejích procesech. Obvykle se doporučuje:

• kompletní revize alespoň jednou ročně,
• mimořádná aktualizace, pokud dojde k:
  • změně zákona nebo metodiky FAÚ,
  • změně obchodního modelu nebo služeb,
  • identifikaci nových rizik,
  • nálezům v rámci interní či externí kontroly.

Aktualizace dokumentace je klíčová pro prokázání, že firma uplatňuje risk‑based approach a udržuje AML systém funkční a aktuální.

Jaké sankce hrozí za porušení AML povinností?

Za porušení AML povinností může FAÚ uložit významné sankce, které se liší podle závažnosti pochybení. Patří mezi ně zejména:

• pokuty až do výše milionů korun,
• opatření k nápravě nebo omezení činnosti,
• zákaz výkonu činnosti u fyzických osob,
• zveřejnění rozhodnutí, což může mít reputační dopad,
• v krajních případech i trestněprávní odpovědnost.

Sankce se obvykle odvíjejí od rozsahu pochybení, míry rizika a toho, zda firma prokazatelně zanedbala své povinnosti.

Pro koho jsou služby AMLConsult vhodné?

Služby AMLConsult jsou určeny především pro menší a střední podniky a pro subjekty spadající do kategorie DNFBP (Designated Non‑Financial Businesses and Professions), které potřebují splnit své povinnosti v oblasti prevence praní peněz a často nemají vlastní interní AML tým.

Současně dokážu poskytnout odbornou podporu i větším společnostem, včetně bank, úvěrových institucí a dalších regulovaných subjektů, například formou externí konzultace, kapacitní výpomoci nebo specializovaných projektů. Moje služby jsou vhodné pro organizace, které hledají praktickou, srozumitelnou a efektivní podporu při nastavování AML systému, aktualizaci dokumentace, školení zaměstnanců či řešení specifických situací v praxi.

Jakým způsobem poskytuje AMLCinsult své služby – online nebo osobně?

Své služby poskytuji primárně online, což mi umožňuje být časově flexibilní a efektivně reagovat na potřeby klientů. Osobní setkání jsou možná, avšak spíše ve výjimečných případech, a to po předchozí domluvě.

Mohu si objednat jednorázovou konzultaci?

Ano, jednorázovou konzultaci je možné objednat. Tato forma spolupráce je vhodná zejména pro klienty, kteří potřebují vyřešit konkrétní otázku nebo situaci v oblasti AML. Nejmenší účtovanou časovou jednotkou u jednorázové konzultace je jedna hodina.

Poskytujete AML školení na míru?

Ano, AML školení na míru poskytuji. Obsah i rozsah školení přizpůsobuji konkrétním potřebám klienta, typu podnikání i úrovni znalostí účastníků. Školení může být zaměřeno na legislativní požadavky, praktické postupy, interní procesy nebo řešení specifických situací z praxe.

Pomůžete mi s přípravou na kontrolu od FAÚ?

Ano, mohu vám pomoci s přípravou na kontrolu od FAÚ. Zaměřuji se na prověření stávající AML dokumentace, identifikaci případných nedostatků a doporučení konkrétních kroků k nápravě.